בשורה משמחת: כך תוכלו למשוך כספים מקרן השתלמות בשיעור מס מופחת

הממשלה אישרה: משיכה מוקדמת מכספי קרן השתלמות בשיעור מס מופחת עד סוף 2024

היום (יום א'), הממשלה אישרה את הצעת שר האוצר, בצלאל סמוטריץ׳, המאפשרת לשכירים ועצמאים למשוך כספים מקרן השתלמות בשיעור מס מופחת, במקום בשיעור מס שולי. ההטבה תחול עד סוף שנת 2024.

על פי החוק הנוכחי, משיכה מכספי קרן השתלמות פטורה ממס רק אם חלפו 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון, או 3 שנים עבור עובדים או יחידים שהגיעו לגיל פרישה. משיכה מוקדמת יותר מחייבת תשלום מס בשיעור המס השולי על הכספים שנמשכו, הכולל הפרשי הצמדה, ריבית ורווחים אחרים.

ההצעה החדשה מציעה מס מופחת של 15% על משיכות מוקדמות (ובמקרה של יחידים שהגיעו לגיל פרישה – 7.5%). ככל שמועד המשיכה קרוב יותר לתקופה הקבועה בדין למשיכה פטורה ממס, שיעור המס שיחול יהיה נמוך יותר. כך, לדוגמה, יחיד שלא הגיע לגיל הפרישה ויבקש למשוך כספים 3 שנים לאחר מועד התשלום הראשון, ישלם מס בשיעור של 7.5% על הכספים שנמשכו.

המהלך יאפשר לאנשים נגישות גמישה יותר לכספיהם, במיוחד בתקופה כלכלית מאתגרת זו. אנו מקווים שההטבה תסייע לשכירים ולעצמאים לנהל את הכספים שלהם בצורה יעילה ונוחה יותר.

החלטה זו מצטרפת לשורת צעדים נוספים שמטרתם להקל על אזרחים במצבים כלכליים שונים בהתאם לתקופה, ותאפשר גמישות רבה יותר בניהול החסכונות האישיים של הציבור. סיום החלטת הממשלה לתקופה זו מסמן אפשרות חשובה עבור האזרחים לנצל את ההטבה עד סוף שנת 2024 וליהנות מיתרונותיה.